Afsluitprovisie rekenen

Mag je als ouder afsluitkosten rekenen bij een familiehypotheek?

Als je geld uitleent aan je kind voor een huis, komt daar vaak meer bij kijken dan alleen een bedrag overmaken. Veel ouders vragen zich af: mag ik afsluitkosten rekenen bij zo’n lening? Het antwoord is: ja, dat mag. Maar er zijn wel regels aan verbonden, vooral als je wilt dat je kind die kosten aftrekt bij de belasting.

In deze blog leggen we je stap voor stap uit wat afsluitkosten zijn, wanneer ze aftrekbaar zijn en hoe je dit netjes vastlegt. Zo voorkom je misverstanden binnen de familie én problemen met de Belastingdienst.

Wat zijn afsluitkosten?

Afsluitkosten (ook wel afsluitprovisie genoemd) zijn kosten die je rekent voor het opzetten van de lening. Bij een bank is dit heel normaal: je betaalt een bedrag voor het regelen van de hypotheek. In de familiesfeer mag dat ook. Denk bijvoorbeeld aan de tijd die je hebt gestoken in het uitzoeken van de rente, het maken van afspraken of het regelen van administratie.

Maar let op: dit mag geen “verzonnen” bedrag zijn. De Belastingdienst kijkt of de kosten echt zijn gemaakt. Het moet dus gaan om échte werkzaamheden of diensten. Gewoon een bedrag bedenken zonder onderbouwing is niet toegestaan.

Zijn afsluitkosten fiscaal aftrekbaar?

Ja, afsluitkosten zijn fiscaal aftrekbaar, maar alleen als het gaat om een lening voor de eigen woning. Dit betekent dat je kind deze kosten mag aftrekken in de belastingaangifte, net als bij een hypotheek bij een bank. Dat kan honderden euro’s belastingvoordeel opleveren.

Maar er zijn een paar belangrijke voorwaarden:

• De kosten moeten echt gemaakt zijn (bijvoorbeeld voor advies of het opstellen van het contract).

• De kosten moeten duidelijk op papier staan, bijvoorbeeld in de leningsovereenkoms.

• Het moet gaan om een lening voor een woning waar je kind zelf in woont.

Let op: bij andere soorten leningen (bijvoorbeeld voor een auto of studie) zijn de afsluitkosten niet aftrekbaar.

Slim omgaan met afsluitkosten: schenken aan je kind

Sommige ouders kiezen ervoor om afsluitkosten te rekenen en die vervolgens weer terug te schenken aan hun kind. Dat klinkt misschien gek, maar het kan fiscaal slim zijn. Het kind krijgt belastingvoordeel doordat de kosten aftrekbaar zijn. En door de schenking komt het geld uiteindelijk weer bij het kind terug.

Let hierbij wel op de jaarlijkse schenkvrijstellingen. Het is verstandig om dit goed af te stemmen met een financieel adviseur of je notaris.

Alles goed vastleggen voorkomt gedoe

Of je nu afsluitkosten rekent of niet: leg de afspraken altijd goed vast. Dat voorkomt misverstanden, discussies of vragen van de Belastingdienst. Via Familiebank kun je eenvoudig een juridisch kloppende leningsovereenkomst opstellen, inclusief eventuele afsluitkosten. Alles digitaal, overzichtelijk en volledig op maat.

Gedurende de looptijd van de lening kun je via je account alles bijhouden. Denk aan betalingen, rente, aflossingen en nieuwe afspraken of schenkingen.

Conclusie: afsluitkosten? Ja, maar wel goed geregeld

Je mag als geldverstrekker afsluitkosten rekenen bij een familiehypotheek. Zorg er dan wel voor dat het echte kosten zijn, die je duidelijk vastlegt. Dan kan je kind deze kosten mogelijk aftrekken bij de belasting. En wil je het bedrag uiteindelijk toch cadeau doen? Dan kan dat via een schenking.

Via Familiebank maak je dit soort afspraken eenvoudig en juridisch correct. Zo blijft alles eerlijk, duidelijk en overzichtelijk, voor beide partijen.