Inhoudsopgave
Een familiehypotheek is een slimme manier voor ouders of grootouders om hun kinderen of kleinkinderen te helpen een huis te kopen. In 2025 blijft dit een aantrekkelijk alternatief of combinatie met/voor een reguliere hypotheek, vooral in deze markt met hoge huizenprijzen.
Met een familiehypotheek bepaal je zelf de rente, de looptijd en de aflossingsstructuur, waardoor je flexibel kunt inspelen op de situatie van je kind of kleinkind. Bovendien kan het financieel voordeel opleveren: je ontvangt vaak een hogere rente dan op een spaarrekening, terwijl de lener profiteert van fiscale voordelen.
Hoe werkt een familiehypotheek in 2025?
Een familiehypotheek werkt simpel: een familielid leent geld uit aan een ander familielid voor de aankoop van een woning. De afspraken over rente, looptijd en terugbetaling moeten goed vastgelegd worden.
Belangrijke aandachtspunten:
Rentepercentage: Kies een rente die eerlijk is voor beide partijen en marktconform. Te lage of te hoge rente kan fiscale gevolgen hebben.
Looptijd van de lening: Afhankelijk van je situatie kan een korte of langere looptijd voordelig zijn.
Terugbetaling en zekerheid: Leg vast hoe en wanneer aflossingen plaatsvinden. Zo voorkom je misverstanden later.
Een adviseur gespecialiseerd in familiehypotheken kan helpen om de optimale rente en looptijd te bepalen en alles fiscaal en juridisch correct vast te leggen.
Belastingvoordelen van een familiehypotheek
De fiscale regels maken een familiehypotheek aantrekkelijk:
Renteaftrek voor de lener: Kinderen kunnen de betaalde rente aftrekken van hun belasting, net als bij een reguliere hypotheek.
Box 3 voor de uitlener: Ouders of grootouders betalen belasting over het uitgeleende bedrag in box 3. Door de juiste rente te kiezen, blijft de netto-opbrengst vaak gunstiger dan bij sparen.
Voorbeeld berekening familiehypotheek & box 3
1️⃣ Tot en met 2024 – forfaitair rendement
Uitgeleend bedrag: €200.000
Rente die je ontvangt: 3% → €6.000/jaar
Forfaitair rendement: 6,04% → €200.000 × 6,04% = €12.080
Belastingtarief: 36% → €12.080 × 36% ≈ €4.348,80
Netto resultaat: €6.000 − €4.348,80 ≈ €1.651,20
✔ Conclusie: Je betaalt belasting alsof je €12.080 rendement hebt, terwijl je echt maar €6.000 ontvangt. Dat drukt het netto rendement flink.
2️⃣ Vanaf 2025 – keuze werkelijke rendement
Werkelijk ontvangen rente: €6.000
Belasting over werkelijk rendement: €6.000 × 36% ≈ €2.160
Netto resultaat: €6.000 − €2.160 = €3.840
✔ Conclusie: Door te kiezen voor heffing over werkelijk rendement stijgt het netto rendement aanzienlijk.
3️⃣ Extra voordeel voor het kind
Het kind kan de betaalde rente aftrekken van de inkomstenbelasting, waardoor lenen bij ouders fiscaal aantrekkelijk blijft.
💡 Tip:
De keuze voor werkelijke rendementheffing geldt voor het totale box 3‑vermogen, dus als je naast deze lening andere bezittingen hebt met hoger rendement, kan het forfaitaire stelsel soms voordeliger zijn.
Familiehypotheek combineren met schenkingen
Een familiehypotheek kan slim worden gecombineerd met jaarlijkse schenkingen:
Ouders mogen elk jaar een bedrag belastingvrij schenken aan hun kinderen.
Dit bedrag kan worden gebruikt om de lening gedeeltelijk af te lossen.
Zo wordt de hypotheek kleiner en worden belastingvoordelen optimaal benut.
Door deze combinatie groeit het vermogen in de familie op een fiscaal efficiënte manier, terwijl kinderen sneller schuldenvrij kunnen zijn.
Toekomst van familiehypotheken
De overheid blijft familiehypotheken ondersteunen, maar regels kunnen wijzigen. Het is belangrijk om op de hoogte te blijven van veranderingen in belastingregels en renteaftrek. Familiehypotheken zijn een effectief instrument om:
Starters aan een woning te helpen.
Vermogen binnen families efficiënt over te dragen.
Flexibel financiële afspraken te maken tussen generaties.
Bij Familiebank volgen we deze ontwikkelingen nauwlettend en informeren we je over belangrijke wijzigingen.
Conclusie: een verstandige keuze in 2025
Een familiehypotheek biedt voordelen voor zowel de lener als de uitlener. Het ondersteunt jonge mensen bij het kopen van een huis, biedt ouders een aantrekkelijk rendement en versterkt financiële planning binnen de familie.
Let wel op: correcte vastlegging en advies zijn essentieel. Een bij Familiebank aangesloten adviseur kan helpen om fiscale en juridische risico’s te vermijden en de hypotheek op maat te maken voor jouw situatie.
