Inhoudsopgave
Wanneer ouders hun kind helpen met het kopen van een huis, komt er vaak een combinatie van lenen en schenken aan te pas. Maar hoe zit dat eigenlijk met rente? En mag je de rente die je vraagt ook weer terugschenken? In deze blog leggen we uit hoe je rente en schenking kunt combineren bij een familiehypotheek, zonder dat het problemen oplevert bij de Belastingdienst.
Waarom rente vragen belangrijk is bij een familiehypotheek
Bij een familiehypotheek leen je geld aan bijvoorbeeld je kind om een huis te kopen. Het lijkt misschien aardig om daar geen rente over te vragen, maar dat kan fiscale nadelen hebben. De Belastingdienst verwacht namelijk dat je een lening zakelijk opstelt. Dat betekent: rente afspreken, aflossen, en bij voorkeur alles schriftelijk vastleggen.
Vraag je geen rente of een onrealistisch lage rente? Dan kan de fiscus dit aanmerken als (gedeeltelijke) schenking. Dat heeft gevolgen voor de schenkbelasting. Door een normale rente af te spreken, zoals ook een bank zou doen, voorkom je dit risico.
De jaarlijkse vrijstelling voor schenkingen
Elk jaar mogen ouders een bedrag belastingvrij schenken aan hun kind. Dit bedrag heet de jaarlijkse vrijstelling.
Dit bedrag mag je dus schenken zónder dat daar belasting over betaald hoeft te worden. En ja: dat mag je óók doen als je daarnaast rente ontvangt over de familiehypotheek. Sterker nog, dit wordt vaak slim gecombineerd.
Rente ontvangen én schenken: hoe werkt dat?
Stel, je leent je kind €100.000 tegen 5 procent rente. Dat betekent dat je kind jaarlijks €5000 rente betaalt. Als je wilt, kun je dat bedrag (of een deel daarvan) later dat jaar weer aan je kind schenken. Zolang je onder de vrijstellingsgrens blijft, hoeft daar geen schenkbelasting over betaald te worden.
Op papier blijft de lening dan zakelijk, er wordt netjes rente betaald, maar je laat het bedrag in de praktijk weer deels terugvloeien naar je kind. Dat noemen we ook wel “rente terugschenken”. Let op: dit werkt alleen als je het goed bijhoudt én echt rente ontvangt. Je mag het dus niet allemaal alleen maar opschrijven.
Wat moet je vastleggen (en waarom dat belangrijk is)
Om problemen te voorkomen, is het slim om alles goed vast te leggen. Dat begint bij een helder contract: daarin spreek je rente, looptijd, aflossing en voorwaarden af. Daarnaast moet je ook alle betalingen kunnen aantonen, en dus ook de schenkingen die je doet. Alleen zo voorkom je dat de fiscus later denkt dat het gewoon een gift was in plaats van een lening.
Zeker bij familiehypotheken die 20 of 30 jaar lopen, is het belangrijk dat alles jarenlang goed wordt bijgehouden. Niet alleen voor de belasting, maar ook voor de familieband.
Hoe Familiebank hierbij helpt
Met een Familiebank-account stel je eenvoudig een juridisch kloppend contract op. Daarna houdt het systeem alles automatisch bij: rente, aflossingen, schenkingen. Je kunt zelfs elk jaar een nieuwe schenkingsovereenkomst maken die aansluit op de lening. Zo blijft alles overzichtelijk, ook als er in de toekomst iets verandert.
Familiebank helpt je dus niet alleen bij het opstellen, maar vooral bij het bijhouden van de administratie. En dát is waar het vaak misgaat.
Samengevat
Ja, je mag rente vragen én schenken binnen een familiehypotheek. Zolang je dat maar goed vastlegt én netjes blijft administreren. Vraag zakelijke rente, houd je aan de voorwaarden en gebruik de jaarlijkse vrijstelling slim.
Wil je zeker weten dat alles klopt? Met een Familiebank account regel je het goed voor nu én later.
